（）假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布（通常为正态分布），然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差—协方差、相关系数等。

• A、资产财务状况分析法
• B、方差—协方差法
• C、历史模拟法
• D、蒙特卡罗模拟法