下列关于计算VaR值的历史模拟法的说法，不正确的是（）。

• A、历史模拟法的透明度高、直观，对系统要求相对较低
• B、对数据样本选择区间较为敏感，可能包括极端的价格波动，也可能排除极端情况
• C、使用时需要假设数据的分布及计算波动率、相关系数等模型参数
• D、可以全面反映风险因素和组合价值的各种关系，是基于全定价估值的模拟方法